Бизнес план бумажного производства

1. Краткий инвестиционный меморандум

Производство бумаги и изделий из нее традиционно является одной из лидирующих отраслей экономки России. До недавнего времени в бизнесе по производству бумаги безраздельно господствовали крупные производственные компании (различные ЦБК), имеющие структуру широко разветвленных холдингов. Однако с появлением новых технологий этот рынок становится все доступнее для прибыльной работы небольших компаний. Основой концепции инвестирования в производство бумаги на уровне малого и среднего бизнеса, являются следующие факторы:

• Рынок производства бумаги в России является стабильно растущим, ежегодно прибавляя в среднем 6%. Такая положительная динамика обусловлена тем, что российский бизнес стал более конкурентоспособным на международном рынке бумаги, за счет фактора снижения общих издержек. Также росту рынка способствует увеличение спроса на качественную бумажную продукцию со стороны корпоративного сектора и частных клиентов в самой России. В частности, отмечен всплеск спроса на качественную отечественную упаковку промышленных и бытовых товаров.
• Уровень автоматизации производства бумаги, в том числе из макулатуры, позволяет осуществлять полный цикл выпуска в любом приемлемом масштабе. Причем, важным фактом здесь является то, что можно приобретать автоматические лини, предназначенные для выпуска нескольких видов, сортов продукции. На рынке таких производственных линий для изготовления бумаги имеется большой выбор модельного ряда — с мощностью выпуска — от 1 т до 50 т за рабочую смену, при относительно невысоком диапазоне цен — от 1.5 до 70 млн. руб.

Следует добавить, что, несмотря на повсеместную компьютеризацию экономики, спрос на бумажную продукцию неуклонно растет. Это связано в первую очередь с тем, что использование бумаги получает новые виды применения, как в коммерции, так и в повседневной жизни.

Срок окупаемости составляет 16 месяцев.

Первоначальные вложения будут равны 5 900 000 руб.

Точка безубыточности достигается на 2-3 месяц работы производства.

Средняя прибыль в месяц 402 000 руб

2. Описание бизнеса, продукта или услуги

Данным проектом бизнес-плана предусмотрено производство бумаги полного цикла и переработки вторичного сырья (макулатуры). Основой расчет бизнес-стратегии делается на поставку продукции для клиентов, принадлежащих к корпоративному (предпринимательскому) сегменту, а также работа с государственными или муниципальными заказчиками.

Потребителям предлагается (на начальном этапе развития бизнеса) ассортимент бумаги, состоящий из четырех наиболее востребованных сортов:

• Бумага для офисной техники типа «Sveto Copy» (A4), ГОСТ Р 57641-2017. Средняя отпускная цена — 100 руб. за 1 кг.
• Бумага для офисной техники типа «KYM Lux Classic» (А3). ГОСТ Р 57641-2017. Средняя отпускная цена-100 руб. за 1 кг
• Бумага упаковочная или «крафт — бумага» формата А4. ГОСТ 8273-75. Средняя цена продажи-80 руб. за 1 кг.
• Чековая лента офсетная 57×12×54 мм. Средняя цена продажи — 200 руб. за 1 кг.

Общий объем выпуска бумаги составляет — 22-30 тонн в месяц, при 60% — 70% загрузке мощности оборудования.

Рабочий график производства — в одну рабочую смену, при 5 дневной рабочей неделе.

В качестве дополнительной услуги клиентам предлагается услуга по бесплатной доставке, если предполагается оптимальный объем заказа со стороны клиента.

Сильные стороны проекта:	Слабые стороны проекта:
стабильно растущий спрос на бумагу, в том числе для производства упаковки; гибкий подход в выборе каналов продаж, поставок продукции; быстрая адаптация к меняющемуся рынку бумажной продукции; возможность индивидуального подхода к запросам клиентов по ассортименту и качеству продукции.	конкуренция со стороны производственных компаний — лидеров рынка; некачественная работа персонала, выход из строя оборудования;
Возможности проекта:	Угрозы проекта:
расширение бизнеса за счет увеличения ассортимента бумаги — изготовление бумаги для подарков, визитных карточек; возможность создания сопутствующих видов бизнеса — работа по эксклюзивным заказам, создание своих собственных торговых точек и каналов поставки;	относительно высокая конкуренция на рынке; Повышение цен на электроэнергию, отбеливатели и другие реагенты, ЗИП; Повышение арендной платы / расторжение договора аренды; Снижение покупательной способности со стороны ключевого сегмента клиентов, общее снижение спроса на бумажную продукцию из- за автоматизации бизнес-процессов.

3. Описание рынка сбыта

Для выведения на запланированную рентабельность, а также для критической оценки рыночных рисков необходим детальный анализ существующих российских рыночных условий.

В частности, рекомендуется обратить особое внимание на следующие аналитические данные:

Характеристика, объем и емкость рынка производства бумаги.

Отличительной особенностью российского рынка производства бумаги последних нескольких лет является тот факт, что эта отрасль стала более экспорт-ориентированной. Поставки за рубеж продукции (в виде мелованной бумаги и упаковочного картона) увеличились на 8.1% и 1.9% соответственно, в 2016 −2017 гг.

Также положительной тенденцией является увеличение спроса на внутреннем рынке страны — более чем на 6.5%. Такие положительные моменты связаны с тем, что из-за девальвации рубля в 2014 и 2016 гг. почти на 50%, у отечественных производителей появилось конкурентное преимущество по стоимости издержек. В тоже время снижение стоимости национальной валюты — рубля, увеличило цену закупки импортного оборудования для производства бумаги, парк которого в стране составляет более 80%.

Что касается непосредственно объемов производства — в 2016 −2017 гг. этот показатель составил более чем 700 тысяч тонн по каждой группе бумаги. При этом доля отечественных производителей на рынке составляет более 90%. Остальные 10% покрывают спрос за счет импорта, который связан с использованием импортной упаковки для некоторых категорий потребительских товаров.

Динамика и структура спроса рынка. Рынок производства бумаги и упаковочного картона в России характеризуется относительно устойчивой положительной динамикой, начиная с 2015 года. После определенного кризисного спада в 2012- 2014 гг. средний темп роста составляет 5-6% в год.

Структура спроса на бумажную продукцию не претерпела значительных изменений, если не считать того, что отмечено снижение потребления газетной бумаги, так как большинство СМИ перешло на электронный формат распространения информации.

Большую часть рынка занимает спрос на упаковочную бумагу или картон — более 50%.

Второе место по значимости спроса занимает газетная бумага (формата А2и А1) — более 20%.

Третье место занимает спрос на офисную мелованную бумагу, так как по-прежнему имеется существенный бумажный документооборот по многим отраслям экономики и государственного (муниципального) управления. Средняя доля такого спроса — порядка 10%.

Основные производители и конкуренты на рынке. Несмотря на то, что технология производства бумаги практически полностью автоматизирована и эти технологии стали доступны даже небольшим частным предприятиям, все же лидирующую позицию занимают крупные целлюлозно-бумажные комбинаты, построенные еще в период существования СССР. Большинство таких предприятий сконцентрировано в Центральном ФО и в Северо-Западном ФО. Также значительная часть предприятий по производству бумажной продукции распложены в Красноярском крае и в Иркутской области (например, группа «Илим»).

Однако, эти крупные производители, холдинги, как правило, ориентированы либо на экспортные поставки, в том числе на азиатские рынки (прежде всего Китай и Индию), либо на крупных потребителей печатной продукции.

Вне интересов таких компаний остается мелкооптовый рынок бумаги, ориентированный на спрос в регионах и муниципалитетах. Этот примечательный факт предоставляет уникальный шанс занять соответствующую нишу рынка даже небольшим компаниям.

4. Продажи и маркетинг

Приоритетной задачей организации производства бумаги в рамках данного бизнес-плана является как получение заданной нормы прибыли и окупаемости вложенных инвестиций, так и создание долгосрочных отношений с клиентами. Без этого трудно получить и расширить свою рыночную нишу.

В целях достижения обозначенных экономических показателей бизнес-плана, предлагается придерживаться следующей структуры маркетингового плана:

Целевая аудитория потребителей и соответствующие каналы продаж

Основными группами клиентов, потребителей производимой бумаги являются:

• коммерческие компании, торговые предприятия, бизнесы для которых необходим не только качественный упаковочный материал, но и офисная бумага стандарта А4 для ведения документооборота. Эта группа клиентов формирует на 80% устойчивый спрос на бумагу для товарных чеков. Основной канал продаж для этой категории потребителей является прямая поставка по индивидуальным коммерческим контрактам. Также часть бумаги реализуется через торговые сети, торгующие канцелярскими принадлежностями.
• государственные и муниципальные учреждения, организации и предприятия любого профиля. Специфика канала продаж для этой категории клиентов состоит в том, что поставки продукции можно осуществлять только по специальным контрактам, заключенным в соответствии с ФЗ № 44 «О поставках товаров и услуг для государственных и муниципальных нужд». Для заключения подобных контрактов необходимо принять участие в электронных торгах и аукционах, проводимых через государственную электронную платформу.
• частным клиентам продукция поступает, как правило, через розничные торговые сети, куда бумага поставляется по коммерческим контрактам.

Также определенной группой клиентов могут служить различные общественные организации, НКО, благотворительные фонды, для которых также необходимы бумажные носители для составления отчетности и работы.

Реклама

Рекламный портфель бизнеса по производству бумаги ориентирован в большей степени на местный или региональный рынок. Для этого можно использовать следующие рекламные методы и форматы:

• создание своего интернет сайта, который будет служить не только эффективным каналом продаж, но и для распространения рекламы. Имеет смысл на сайте транслировать в онлайн режиме процесс производства (через веб-камеру), а также сформировать на сайте красочный каталог с подробной информацией о свойствах, качестве и цене производимой продукции.

• использование традиционных методов распространения рекламы — через муниципальные и региональные СМИ, публиковать рекламу через деловые издания, ориентированные на аудиторию, связанную с предпринимательством и бизнесом.
• участие в различных рекламных акциях и выставках, связанных с тематикой бизнеса, ведения документооборота, создание новых видов упаковки и другой продукции, где необходимы бумажные носители.

Также неплохой рекламной акцией будет участие в различных творческих конкурсах, например, конкурс на лучшее изделие из бумаги в стиле японского искусства оригами, с получением приза от компании.

Система стимулирования и программы лояльности

Для привлечения клиентов и построения с ними долгосрочных отношений можно воспользоваться стандартными программами лояльности — предоставление скидок, бонусные накопительные баллы и т.д. Также в качестве эффективной меры привлечения клиентов, можно предусмотреть бесплатную доставку готовой продукции, а также заключение договоров на утилизацию бумажных отходов, упаковки, отработанной офисной бумаги.

5. План производства

Схема юридической регистрации предприятия по производству бумаги, согласно требованиям российского корпоративного права, состоит их двух этапов:

Первый этап связан с регистрацией предприятия как субъекта правовых и коммерческих отношений.

Для этого рекомендуется воспользоваться наиболее простой формой регистрации бизнеса в виде ИП. Такая модель бизнеса имеет свои преимущества, прежде всего в том, что в ней используется упрощенная форма налогообложения с единой ставкой налога в 6%. Причем система исчисления налогооблагаемой базы также производится по самой простой схеме — «доходы минус расходы»

Для того чтобы пройти такую регистрацию достаточно подать заявление в местное подразделение налоговой службы (по месту фактического нахождения предприятия). К заявлению прилагаются паспорт предпринимателя, справка об открытии банковского счета и документы, подтверждающие постановку на учет в государственных внебюджетных фондах (Пенсионный фонд, ФОМС и фонд социального страхования).

Минимальный период регистрации ИП — 3 рабочих дня. Примерная цена подготовки и оформления всех необходимых документов — от 10 тыс. до 20 тыс. руб.

Как альтернативный вариант — это зарегистрировать компанию в форме «ООО» (Общество с ограниченной ответственностью). Такой правовой статус компании дает ей возможность получить определенные преимущества:

• Напрямую работать с юридическими лицами — клиентами по учету НДС, который в данном случае может быть перевыставлен по дальнейшей цепи поставки продукции, вплоть до розничной или оптовой торговой сети.
• Возможность оформления частичного или полного возврата НДС через налоговую службу.
• Наличие у компании статуса «ООО» также способствует более доверительному отношению со стороны контрагентов, особенно при заключении долгосрочных контрактов.

Также компании, имеющей организационную правовую форму «ООО», проще принимать участие в различных аукционах и торгах по поставкам продукции для государственных или муниципальных нужд.

Регистрацию «ООО» можно оформить через специализированные юридические фирмы «под ключ», с подготовкой всех документов. Стоимость такой услуги не превышает 30 — 40 тыс. рублей.

При подаче заявления на регистрацию является обязательное указание основного кода деятельности ОКВЭД 2, код 17.12.1 — «Производство бумаги».

Второй этап общего процесса регистрации предприятия как бизнеса, связан с тем, что понадобится оформить пакет разрешительных документов, таких как:

• Разрешение на эксплуатацию промышленного оборудования. Этот документ оформляется через филиалы Ростехнадзора и Росэнергонадзора. Также понадобится оформить разрешение и пройти сертификацию на соответствие экологическим стандартам — по линии Росприроднадзора.
• Сертификат на соответствие рабочих мест гос. стандартам — это выполняется через службу по надзору за соблюдением трудового законодательства (Трудовая инспекция).
• Сертификация производственных и бытовых помещений по лини СЭС и службы государственного пожарного надзора (региональные подразделения МСЧ)

Кроме этих основных документов также необходимо заключить соответствующие контракты с муниципальными коммунальными службами и предприятиями на поставку электроснабжения, воды, санитарно содержания территории и вывоз отходов.

6. Организационная структура

Производство бумаги, используемой как в делопроизводстве, так и в быту, можно с полным правом отнести к области высокотехнологичного производства. Поэтому используемое оборудование (автоматические линии), технологии и материалы требуют от персонала определенных навыков, профессиональной подготовки для эффективной и безопасной работы.

1. Управляющий. В обязанности управляющего входит не только оперативное административное руководство работой подчиненного ему персонала. Он также ведет непосредственную работу с поставщиками сырья и ключевыми клиентами, ведет первичную управленческую отчетность. Кроме этого он обязан эффективно взаимодействовать с государственными контролирующими органами власти, представителями местной власти.

2. Заместитель по коммерческой работе. В должностные обязанности данной штатной позиции входит непосредственная работа с поставщиками сырья (особенно с компаниями, работающими со вторичным бумажным сырьем), оборудования и запасных частей к нему, с клиентами, с торговыми сетями. На нем лежит ответственность за своевременное выполнение контрактных условий. Также заместитель управляет рекламным бюджетом компании, осуществляет контроль за администрированием работы интернет-сайта.

2. Мастер-технолог. За этой штатной единицей закреплена обязанность по соблюдению стандартов и норм всего технологического процесса — от подготовки сырья, изготовления бумаги до финальной стадии упаковки, складирования и отгрузки потребителю. Мастер-технолог должен иметь опыт работы в области бумажного производства и иметь соответствующий профессиональный уровень подготовки.

3. Технолог-оператор. Оператор выполняет все основные технологические операции и стандарты в производственном цикле выпуска бумаги. От оператора требуются знание и навыки работы на соответствующем технологическом оборудовании, неукоснительно соблюдать технологические требования и меры техники безопасности.

Все операторы, работающие в производственном цехе, должны обладать навыками взаимозаменяемости друг друга, уметь работать в команде.

4. Водитель-экспедитор. В область ответственности водителя входит своевременная доставка сырья, расходных материалов и готовой продукции по месту назначения. Он обязан следить за техническим состоянием вверенного ему транспорта, производить необходимые операции по его ТО. Также от водителя-экспедитора требуется умение работать с первичными документами финансово отчетности — товарно транспортными накладными, счетами, а также он обязан периодически составлять отчет о расходованном топливе и запчастям.

5. Инженер-технолог. На инженере-технологе лежит полная ответственность за исправную работу всего технологического оборудования, своевременной замене комплектующих частей и пополнение расходного материала. Также по указанию инженера производится ремонт и техническое обслуживание производственных автоматических линий силами привлекаемых специальных ремонтных организаций.

6. Сортировщик. Сортировщик работает в зоне приемки исходного сырья — макулатуры. На нем лежит ответственность за правильную сортировку сырья по соответствующим категориям, что обеспечивает в немалой степени качество готовой бумаги. Непосредственно сортировщик подчиняется мастеру-технологу.

Кроме предусмотренного штатным расписанием персонала, предусмотрено использовать услуги сторонних специалистов. В частности, бухгалтерское сопровождение бизнеса будет осуществляться в форме аутсорсинга, а охрана объекта будет возложена на частное охранное предприятие.

Персонал	Кол-во	Зарплата на 1 сотрудника (руб.)	Зарплата Итого (руб.)
Управляющий	1	40 000	40 000
Заместитель по коммерческой работе	1	37 000	37 000
Мастер — технолог	1	35 000	35 000
Технолог — оператор 1	4	30 000	120 000
Водитель — экспедитор	1	28 000	28 000
Инженер — механик	1	32 000	32 000
Сортировщик	1	25 000	25 000
Общий фонд ЗП руб.			317 000

Полный расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страховых взносов представлен в финансовой модели.

7. Финансовый план

Производство бумаги высокого качества, также, как и сопутствующей продукции в виде бумаги низкого качества (туалетная, салфетки, бумага для чековых лент) в настоящее время относится к сфере высокотехнологических производств. Это обусловлено тем, что фактически весь процесс переработки сырья, подготовки и выпуска конечного продукта автоматизирован. Для достижения поставленной задачи по созданию прибыльного бизнеса следует тщательно проработать месторасположение производства, помещения и выбор технологического оборудования. В данном бизнес-плане предусмотрено использовать следующие материальные и технические ресурсы, объекты:

Производственное помещение. Для расчетной нормы выпуска бумаги до 5 т за смену, необходимо помещение общей площадью 300 кв. м, расположенное на земельном участке площадью. 400 кв. м. Помещение состоит из следующих функциональных зон:

• Сектор приема сырья и его сортировки 70 кв. м
• Производственный цех 120 кв. м
• Склад готовой продукции 50 кв. м
• Офисное помещение 20 кв. м
• Хозяйственно бытовое помещение (комната отдыха душевая, раздевалка) 40 кв. м.

На прилегающей территории предполагается разместись навес для стоянки автотранспорта.

Помещение для производства должно обязательно иметь все необходимые инженерные коммуникации — водоснабжение, электросеть напряжением 380 В и мощностью не ниже 30 квт. Территория должна быть под охраной.

Производственный цех будет расположен в промышленной зоне города в относительно удобной транспортной логистики как для поставки сырья и готовой продукции, так и для персонала компании.

Помещение и земельный участок оформляются в долгосрочную аренду сроком на 10 лет, с правом последующего приобретения в полную собственность.

Оборудование для изготовления бумаги.

Для изготовления бумаги по требованиям ГОСТ в необходимом формате и количестве предполагается использовать автоматические лини по изготовлению бумаги, а также другое необходимое оборудование. Также предусмотрено бизнес- планом, что часть оборудования может быть приобретено на вторичном рынке (бу). Общий список оборудования выглядит следующим образом

• Грузовой автотранспорт с гидравлической подъемной платформой и краном (до 10т)
• Погрузчик-тельфер (до 5т)
• Сортировочный комплекс
• Автоматизированный комплекс АЛБП-1 (НИКА, Россия)
• Линия PP-1100D для производства офисной бумаги формата А4
• Офисное оборудование на 2 рабочих места — столы, стулья, шкафы для документов.
• Офисная оргтехника — компьютеры, факс, принтеры.
• Хозяйственно-бытовой инвентарь
• Стеллаж складской
• Система вентиляции
• Охранная, пожарная сигнализация и оборудование.
• Воздушный компрессор (0.6 −0.8 мПа)

В дополнение к основному списку оборудования, также желательно в будущем предусмотреть приобретение аварийных электрогенераторов, обеспечивающих непрерывность технологического процесса в случае аварийного отключения местной электросети.

Финансовый план

Для окончательного расчета основных экономических и финансовых параметров бизнеса производства бумаги задействованы начальные данные. В настоящем бизнес — плане для финансовых расчетов, расчета объема выручки использованы следующие входные данные:

Инвестиции на открытие
Регистрация, включая получение всех разрешений	30 000
Ремонт и подготовка производственных помещений	500 000
Закупка расходных материалов на первый месяц работы	800 000
Создание сайта плюс реклама на первый месяц	50 000
Закупка оборудования	4 505 000
Прочие расходы	30 000
Итого	5 915 000

Ежемесячные затраты
ФОТ (включая отчисления)	423 915
Аренда (300 кв. м.)	40 000
Амортизация	120 139
Коммунальные услуги	20 000
Реклама	25 000
Бухгалтерия (удаленная)	20 000
Закупка расходных материалов для изготовления бумаги	1 221 917
Услуги охраны ЧОП	30 000
Итого	1 900 971

План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.

8. Факторы риска

Рынок производства бумаги в России характеризуется относительной стабильностью спроса, что обеспечивает долю рынка практически для всех производственных компаний. Однако, несмотря на столь положительный рыночный фактор, при принятии управленческих решений и реализации бизнес-плана компании, следует приять во внимание ряд отрицательных моментов, могущих существенно сказаться на рентабельности бизнеса.

В частности, следует обратить серьезное внимание на следующие виды рисков:

Технологический риск. В большей степени этот риск связан с тем, что при производстве бумаги, особенно высокого качества (офисная бумага), используются специальные технологии очистки и подготовки сырья с помощью сложного оборудования. Неправильное использование оборудования, несвоевременное техническое обслуживание, а также несоблюдение стандартов технологического процесса может привести к браку продукции. Нейтрализация подобного риска достигается как путем четкого выполнения технологической инструкции, так и профессиональной подготовкой обслуживающего персонала.

Валютный риск. Большинство производственных и технологических линий по производству мелованной бумаги являются импортными (в первую очередь это оборудование из Финляндии, Швеции, Германии и Китая). Также периодически необходимо производить ремонт, замену технологических частей. Все это, как правило, приобретается через импортные поставки, за свободно конвертируемую валюту. Падение валютного курса рубля может существенно сказаться на стоимости запасных частей и комплектующих. Работать с таким риском сложно и единственный вариант по его уменьшению — это иметь определенный запас ЗИПа на наиболее сложное и критически важное технологическое оборудование.

Рыночный риск. Основную долю рынка производства бумаги занимают крупные лесоперерабатывающие компании (комбинаты), у которых существенно выше запас прочности по уменьшению издержек за счет масштаба производства. Конкурировать по цене и качеству с такими производителями небольшим компаниям трудно. Поэтому единственным правильным вариантом является поиск своего сегмента покупателей и потребителей, предложения им более выгодных условий, как по цене, так и по качеству, а также использование современных маркетинговых методов для привлечения новых клиентов.

К этим основным рискам также необходимо добавить и риск существенного увеличения стоимости электроэнергии в тех или иных регионах страны, так как большую долю издержек при производстве бумаги составляют расходы на энергоемкое оборудование.

По материалам: www.beboss.ru